为了进一步规范中央和国家机关工作人员的差旅费管理，提高财政资金使用效益，根据相关法律法规及财务管理规定，特制定本办法。本办法适用于中央和国家机关及其直属单位的工作人员在国内出差时发生的差旅费用管理。
一、总则
1. 本办法所称差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
2. 差旅费实行预算控制、标准管理的原则，严格审批程序，加强监督检查，确保资金安全有效使用。
二、城市间交通费
1. 工作人员因公出差应当选择经济便捷的交通工具，原则上乘坐火车硬席（硬座或硬卧）、高铁/动车二等座、轮船三等舱等公共交通工具。
2. 因工作需要确需乘坐飞机的，应事先报批，并按经济舱标准报销。
3. 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具产生的订票手续费、退票费等按规定凭据报销。
三、住宿费
1. 工作人员出差期间住宿应选择安全、经济、便捷的宾馆或招待所，不得超标准安排住宿。
2. 住宿费限额标准按照财政部公布的分地区、分级别标准执行。
四、伙食补助费
1. 出差人员在途期间伙食补助费按每人每天100元包干使用。
2. 在接待单位或其他单位免费就餐的，不再享受伙食补助。
五、市内交通费
1. 工作人员出差期间市内交通费实行定额补助制度，每人每天80元包干使用。
2. 实际发生出租车或网约车费用的，须提供相应发票并经批准后方可报销。
六、报销管理
1. 工作人员出差前必须履行审批手续，填写《出差审批单》，明确出差任务、时间、地点等内容。
2. 差旅费报销时需附齐相关票据凭证，包括但不限于车票、机票、住宿发票等，并注明用途。
3. 对于不符合规定的开支项目或者超出规定标准的部分不予报销。
七、监督检查
1. 各部门应当建立健全内部管理制度，加强对差旅费使用的日常监督。
2. 财政部门负责对各部门差旅费使用情况进行定期检查和不定期抽查。
八、附则
1. 本办法自发布之日起施行，原相关规定同时废止。
2. 各部门可根据实际情况制定具体实施细则，并报上级主管部门备案。
以上就是关于中央和国家机关差旅费管理办法最新版的内容介绍，希望各位同仁能够认真遵守相关规定，在今后的工作中做到合理合规地处理好每一次出差事务。
