为了确保公司财务管理的规范化、制度化和科学化，提高工作效率，加强内部控制，防范财务风险，特制定本管理制度。本制度适用于公司财务部及全体员工在财务活动中的行为规范。
一、财务管理目标
1. 确保财务信息的真实性和准确性，为公司的决策提供可靠依据。
2. 合理配置资源，提高资金使用效率，降低运营成本。
3. 遵守国家法律法规及行业规定，维护公司合法权益。
4. 建立健全内部控制系统，有效预防和控制财务风险。
二、职责分工
1. 财务总监：负责全面领导财务管理工作，对财务报告的真实性、合法性负责。
2. 会计主管：具体执行财务政策，监督日常账务处理，定期编制财务报表。
3. 出纳员：负责现金收付、银行结算等基础工作，确保资金安全。
4. 其他员工：按照各自岗位要求配合完成相关财务任务。
三、预算管理
1. 每年初由财务部门牵头组织各部门编制年度预算草案，并提交管理层审批后执行。
2. 在预算执行过程中如遇重大变化需调整时，应按规定程序报批后实施。
3. 定期检查预算执行情况，分析差异原因并采取相应措施加以改进。
四、费用报销
1. 所有费用支出必须事先得到批准方可发生。
2. 报销凭证应当真实合法且符合公司规定格式要求。
3. 对于超标准或不符合规定的开支不予报销。
五、资产管理
1. 固定资产实行统一登记造册管理，定期盘点核实数量质量状况。
2. 流动资产要妥善保管防止丢失损坏，及时核销呆滞存货。
3. 无形资产（如专利权）也要纳入资产管理范围予以保护。
六、税务筹划
1. 积极了解掌握最新税收优惠政策，在合法合规前提下最大限度地减轻税负。
2. 加强与税务机关沟通协调，避免不必要的纠纷。
3. 定期开展税务自查自纠工作，发现问题立即整改到位。
七、档案管理
1. 所有财务资料均需按照档案管理制度归档保存至少十年以上。
2. 查询使用时须履行必要手续经批准后方可查阅复制。
3. 当年形成的文件应在次年一季度内完成整理入库工作。
八、违规处罚
1. 对违反上述规定的个人或单位将视情节轻重给予警告直至开除处分。
2. 构成犯罪的移交司法机关追究刑事责任。
以上就是我们财务部的基本管理制度，请大家严格遵守共同营造一个健康和谐的工作环境！
