【库存现金日记账填写样本】在企业的日常财务管理中，库存现金日记账是记录企业现金收支情况的重要工具。它能够清晰地反映企业每日的现金流入与流出，便于财务人员及时掌握资金动态，为后续的财务分析和报表编制提供依据。
库存现金日记账通常包括以下日期、凭证编号、摘要、收入金额、支出金额、余额等栏目。通过规范填写，可以确保账目清晰、数据准确，提高财务管理效率。
下面是一份库存现金日记账的填写样本，供参考：
一、库存现金日记账填写说明
1. 日期：填写发生现金收支的具体日期。
2. 凭证编号：填写相关原始凭证的编号，如发票、收据等。
3. 简要说明经济业务的内容，如“收到货款”、“支付办公用品费用”等。
4. 收入金额：填写现金收入的金额。
5. 支出金额：填写现金支出的金额。
6. 余额：根据前一日余额加上或减去当期收入或支出，计算出当日的现金余额。
二、库存现金日记账填写样本（表格形式）
| 日期 | 凭证编号 | 摘要 | 收入金额（元） | 支出金额（元） | 余额（元） |
| 2025-04-01 | 001 | 收到客户货款 | 5,000.00 | - | 5,000.00 |
| 2025-04-02 | 002 | 支付办公用品费 | - | 800.00 | 4,200.00 |
| 2025-04-03 | 003 | 收到供应商退款 | 1,200.00 | - | 5,400.00 |
| 2025-04-04 | 004 | 支付员工工资 | - | 3,000.00 | 2,400.00 |
| 2025-04-05 | 005 | 收到投资款 | 10,000.00 | - | 12,400.00 |
| 2025-04-06 | 006 | 支付水电费 | - | 650.00 | 11,750.00 |
| 2025-04-07 | 007 | 收到客户预付款 | 2,500.00 | - | 14,250.00 |
三、注意事项
- 填写时应确保数字准确，避免涂改，如有错误应重新填写。
- 每日结束时应核对现金余额是否与实际库存一致。
- 现金日记账应定期归档，以便日后查阅和审计。
通过规范填写库存现金日记账，企业可以更好地掌握现金流动情况，提升财务管理水平。
以上就是【库存现金日记账填写样本】相关内容，希望对您有所帮助。
