【审计整改情况报告】为进一步加强内部管理，提升工作规范性，确保各项业务活动依法依规开展，根据上级部门关于审计工作的相关要求，我单位对近期审计中发现的问题进行了认真梳理，并逐项落实整改措施。现将有关整改情况汇报如下：
一、审计发现问题概述
在本次审计过程中，审计机构对我单位的财务收支、资产管理、项目执行及内部控制等方面进行了全面检查，指出了以下几个方面存在的问题：
1. 部分财务报销凭证不完整，存在票据缺失或审批流程不规范现象；
2. 个别项目资金使用未严格按照预算执行，存在超支或挪用情况；
3. 内部管理制度不够健全，部分岗位职责划分不清，责任落实不到位；
4. 对外合同管理存在漏洞，部分合同未及时归档或未履行必要的法律审核程序。
二、整改措施及落实情况
针对上述问题，我单位高度重视，迅速成立专项整改工作小组，制定整改方案，明确责任人和整改时限，确保各项问题得到有效解决。
1. 完善财务制度，规范报销流程
已修订《财务管理办法》，进一步细化报销标准和审批权限，加强对原始凭证的审核力度。同时，组织财务人员开展专题培训，提升业务能力和责任意识。目前，所有历史遗留的报销问题已基本完成补正，新增报销流程更加规范。
2. 强化预算管理，严格资金使用
对涉及超支或挪用的资金项目进行重新核算，调整预算安排，确保资金使用合规合理。同时，建立项目资金动态监管机制，定期开展内部审计，防止类似问题再次发生。
3. 健全内控制度，明确岗位职责
结合实际工作需要，重新梳理各部门职能分工，明确各岗位职责范围，避免职责交叉或遗漏。同时，完善绩效考核机制，将责任落实与个人考核挂钩，提高工作效率和执行力。
4. 加强合同管理，规范法律审查
对现有合同进行全面清查，补充缺失文件并建立电子档案管理系统。同时，引入法律顾问参与合同审核，确保合同条款合法合规，防范法律风险。
三、下一步工作计划
尽管当前整改工作取得了一定成效，但我们也清醒认识到，内部管理仍需持续改进。下一步，我单位将继续坚持问题导向，不断优化制度建设，强化日常监督，推动各项工作更加规范化、制度化。
一是加强制度学习，提升全员合规意识；
二是定期开展内部自查，形成常态化监督机制；
三是加大信息化建设投入，提升管理效率和透明度。
四、结语
通过此次审计整改，我单位进一步增强了依法依规履职的自觉性和主动性，为今后高质量发展奠定了坚实基础。我们将以此次整改为契机，不断提升管理水平，切实履行好职责使命，为单位的长远发展作出更大贡献。
报送单位：XXX单位
报送日期：2025年4月5日
